Så räknar du ut milersättning privat

Om du använder din privata bil till jobbet eller för affärsärenden, kan du få ersättning för varje mil du kör. Skatteverket kallar det milersättning. År 2025 får du 25 kronor per mil oavsett om bilen går på bensin, diesel eller el. Det låter kanske inte mycket, men det adderas fort. Om du kör 500 mil under året, blir det 12 500 kronor. Att veta hur du räknar ut milersättning privat kan spara dig både tid och pengar vid deklarationen.

Milersättningen är avsedd att täcka dina kostnader för bränsle, slitage och underhåll. Men det finns regler för när du får ersättning och när du inte gör det. Många blandar ihop tjänsteresor med vanlig pendling, och det kan kosta dyrt om du gör fel. Här visar jag dig exakt hur du räknar ut ersättningen, dokumenterar resorna och undviker misstag.

Hur du räknar ut milersättning steg för steg

Det enkla sättet att räkna är: antal mil gånger 25 kronor. Så om du kör 100 mil i tjänsten, får du 2 500 kronor. Låt oss säga att du är konsult och åker mellan tre klienters kontor på en dag. Du startar hemma, kör 15 mil till första mötet, sedan 8 mil till nästa plats, och slutligen 12 mil tillbaka hem. Det blir totalt 35 mil. Multiplicera med 25 kronor och du får 875 kronor för den dagen.

Här är ett annat exempel: en tekniker som åker på kundbesök fyra gånger i veckan. Varje resa är ungefär 40 mil fram och tillbaka. Det blir 160 mil per vecka. Under ett år på 50 arbetsveckor blir det 8 000 mil. Gånger 25 kronor ger det 200 000 kronor i milersättning. Det är en betydande summa som företagaren måste redovisa korrekt.

De vanligaste misstagen när man räknar är att man inkluderar privat körning. Om du åker förbi affären på vägen mellan två arbetsplatser, räknas bara resan mellan arbetsplatserna. Privateringen räknas inte. En annan vanlig felräkning är att glömma bort att man inte kan få ersättning för vanlig pendling mellan hem och arbetsplats.

Skillnaden mellan tjänsteresor och pendling är viktig. Tjänsteresor är när du kör för arbetets skull mellan två kundadresser, till ett möte eller för att hämta material. Pendling är när du åker från hemmet till din huvudarbetsplats. Det är två helt olika saker enligt Skatteverket.

Så dokumenterar du dina resor rätt

För att få milersättning eller göra avdrag måste du kunna visa underlag. Skatteverket kan be om körjournal vid granskning. Journalen behöver innehålla datum, sträcka i mil, start- och slutadress, och syftet med resan. Det låter omfattande, men det är faktiskt ganska enkelt när du väl börjar.

Varför är dokumentation så viktig? Om du inte kan visa vart du körde och varför, kan Skatteverket vägra att godkänna avdraget. I värsta fall kan du få extra skatt och böter. Ett exempel: en försäljare säger att hon körde 10 000 mil för arbetet, men har bara några anteckningar på ett papper. Utan detaljerad körjournal godkänner Skatteverket bara en del av hennes avdrag.

Många använder numera elektroniska körjournaler. Det finns appar och molntjänster som gör jobbet enkelt. Du skriver in resan direkt på telefonen eller via en webbaserad tjänst. Det sparar tid jämfört med att skriva in allt i ett block efter jobbet. Plus att du inte glömmer bort någon resa (det hände mig förut, helt enkelt).

Användbara verktyg är till exempel Trafikverkets körkortskontroll eller facköreningar som erbjuder egna system. Många större arbetsgivare har också egna lösningar. Du behöver spara körjournal i minst sex år enligt rekomenationerna, för att kunna visa underlag om Skatteverket granskar.

Milersättning, pendling och reseavdrag vad gäller?

Här är en viktig gräns: tjänsteresor och pendling behandlas olika. En tjänsteresa är när arbetet kräver att du åker någonstans till en kund, ett möte eller en arbetsplats som inte är din ordinarie. Pendling är bara vägen mellan hemmet och din huvudarbetsplats.

För tjänsteresor får du 25 kronor per mil direkt i ersättning från arbetsgivaren, utan skatt. För pendling gäller andra regler. Du kan göra avdrag i deklarationen, men bara om du uppfyller två villkor: du måste bo minst 5 kilometer från jobbet, och dina totala resor måste kosta mer än 11 000 kronor per år.

Låt oss ta ett praktiskt exempel. Du bor 20 kilometer från jobbet och åker dit varje arbetsdag. Det är 40 kilometer fram och tillbaka, vilket är 4 mil per dag. Under 250 arbetsdagar blir det 1 000 mil per år. Gånger 25 kronor blir det 25 000 kronor. Men här drar du först av 11 000 kronor, så du får avdrag för 14 000 kronor. Det är skillnaden mellan vad du kan göra avdrag för vid pendling.

För tjänsteresor räknar du annorlunda. Om du är egenföretagare och åker på kundvisiter, räknar du alla mil och gånger med 25 kronor. Inget avdrag på 11 000 kronor här du får ersättning eller avdrag för hela beloppet.

Vilka fordon omfattas? För bilar gäller 25 kronor per mil. För motorcykel är det bara 12,50 kronor per mil. För moped är det 6 kronor per mil. De flesta människor kör bil, så 25 kronor per mil är det vanligaste.

Hur hanterar arbetsgivaren milersättning? Många företag ger ersättning månad för månad, baserat på den körjournal du skickar in. Andra gör det när du slutar eller på årsbasis. Vissa små företag låter dig göra avdrag vid deklarationen själv istället för att betala ersättning direkt.

Vanliga frågor om milersättning

Gäller 25 kronor per mil för alla biltyper? Ja, oavsett om bilen är bensin-, diesel- eller eldriven. Schablonbeloppet är samma för alla bilar. Det spelar ingen roll om din bil är gammal eller ny, dyr eller billig 25 kronor gäller.

Vad gäller för elhybridbilar? Elhybridbilar behandlas som vanliga bilar. Du får 25 kronor per mil. Det finns ingen särskild rabatt eller höjning för miljövänligare fordon.

Kan jag få högre ersättning om mina kostnader är större? Nej, 25 kronor per mil är schablonbeloppet och det är bindande. Du kan inte förhandla om högre ersättning, även om din bil förbrukar mycket eller om dina utgifter är större. Det är meningen att schablonbeloppet ska täcka genomsnittet.

Hur ska jag göra om arbetsgivaren inte erbjuder ersättning? Du kan göra avdrag själv vid deklarationen men bara för tjänsteresor, inte för pendling. Dokumentera dina resor noga och ta med körjournal när du deklarerar.

Vad händer vid fel i körjournal? Ett litet skrivfel spelar ingen roll. Men om Skatteverket ser att du inte kan styrka resorna, kan de vägra avdraget. Därför är det viktigt att noggrant fylla i datum, adresser och syfte.

Finns det uppdateringar för 2025? Schablonbeloppet på 25 kronor per mil är oförändrat jämfört med tidigare år. Det har varit samma sats sedan 2022, och det förväntas inte ändras inom kort.

Räkna rätt och spara pengar

Att veta hur du räknar ut milersättning privat är praktisk kunskap som sparar pengar. Med rätt dokumentation och rätt kunskap om reglerna undviker du att betala mer skatt än nödvändigt. Börja med att föra körjournal från dag ett det tar bara några minuter per dag.

Använd gärna en digital lösning. Det är snabbare, mer noggrannt och du glömmer inte bort några resor. Om du redan gör tjänsteresor regelbundet, kan en elektronisk journal spara dig timmar över året.

Skatteverkets regler är enkla att följa när du väl förstår skillnaden mellan tjänsteresor och pendling. Se till att du klassificerar dina resor rätt från början det spar dig från att behöva rätta till saker senare.

Spara den här artikeln för framtida referens. När det är dags att deklarera eller förhandla om milersättning med arbetsgivaren, vet du exakt hur det fungerar.